Нужна консультация
Виктория Бородина
Ведущий специалист по PR и маркетингу
тел. (831)
 
2-333-666
доб. 483
Задать вопрос эксперту
Мероприятия
В данный момент мы готовим новую программу мероприятий.
Все мероприятия
График работы линии консультаций 1С

Эвотор

Как просто отчитаться по налогу на прибыль за 2017 год?

 

Правильное заполнение декларации в программе 1С:Бухгалтерия 8.3
на примере ООО «Анталия»

Декларация по налогу на прибыль заполняется по счетам налогового учета.

Если вы хотите сверить её с оборотно-сальдовой ведомостью, вам нужно зайти в Настройки и отметить Данные налогового учета на вкладке Показатели.

«ОСВ» –> «НАСТРОЙКИ» –> «ПОКАЗАТЕЛИ» –>☑ «НУ»


ПЛАН ДЕЙСТВИЙ
чтобы правильно заполнить декларацию

1. Убедитесь, что все месяца закрыты, что все месяца закрыты

Если выяснилось, что не все – закройте их.

2. Сформируйте «Декларацию по налогу на прибыль»

На что обратить внимание?

1. Откроем «Лист 2»

Строка 010 «Доходы от реализации»

Формируется на основании стр. 040 Приложения 1 к Листу 02 (оно состоит из строк 010+020+023+027+030).

Если информацию в нем нужно проверить – можно обратиться к счету 90.01.

Строка 020 «Внереализационные доходы»

— можно проверить по счету 91.01.

2. Посмотрим, как заполнилось приложение 1 к листу 02.

И сразу возникает вопрос:

На основании чего программа разбила 010 строку на 011 — выручка собственного производства и на 012 — выручка от реализации покупных товаров?

В оборотно-сальдовой ведомости по счету 90.01.1 таких цифр нет, и расшифровки этих строк в декларации не существует.

Почему так получилось:

Программа обнаружила документ реализации услуг по счету 90.01. 1 и автоматически отнесла данную реализацию в 110 строку.

Чтобы это обнаружить, можно воспользоваться «Универсальным отчетом» с группировкой по регистратору и номенклатурным группам.


Как видим сумма выручки от реализации товаров – 110 169, 49 рублей попадает в нашу декларацию в 110 строку.

3. Определим номенклатурные группы, которые будут относиться к выручке собственного производства.

Для этого зайдем в настройку налогов и отчетов на вкладку «Налог на прибыль», нажмем ссылку «Номенклатурные группы реализации продукции, услуг» и добавим номенклатурную группу, к примеру – «Светильники и торшеры».

«Налог на прибыль» –> «Номенклатурные группы реализации продукции, услуг»

Перезаполним декларацию и увидим, что к реализации услуг прибавилась сумма по номенклатурной группе «Светильники и торшеры».

4. Обратить внимание на прямые и косвенные расходы в Приложении 2 к листу 02, строки 010 и 040

Для правильного формирования этих строк, как минимум, автоматически должен быть заполнен регистр «Перечень прямых расходов» из настроек параметров учета.

Строки 010 и 040 расшифровываются.


В конце месяца 20-й счет должен закрываться на 90.02.

Если он закрылся на 90.08, то его необходимо проверить и при необходимости донастраивать «Перечень прямых расходов в НУ».

3. Сверьтесь по 2-м отчетам:

1. «Анализ учета по налогу на прибыль»


Отчет построен в виде блоков. Блок, обведенный в зелёную рамку, говорит о том, что ошибок нет. Если он выделен красным, это, напротив — свидетельствует об ошибке.

Щелкая по интересующему блоку, например, «Расходы», мы можем подробно расшифровать его состав и добраться до документов, в которых обнаружена ошибка.

2. «Справка-расчет налога на прибыль»

При формировании отчета производится:

  • сопоставление доходов и расходов
  • выявление финансовых результатов
  • расчет налога на прибыль

Оба отчета необходимо формировать после регламентной операции «расчет налога на прибыль» в закрытии месяца.

И на этом все.

Надеемся, наши советы по заполнению отдельных граф декларации в программе 1С:Бухгалтерия 8.3 были для вас полезны и информативны.

Если у вас остались вопросы, пишите нам.
Мы будем рады вам помочь!

21 Марта 2018


Оставить отзыв о нашей работе
Выразите свое мнение о работе Группы комапаний «ЛАД».
Нам важен отзыв каждого клиента!

Общая информация

Контактная информация

Текст сообщения


Пользовательское соглашение
Оставить отзыв о нашей работе
Выразите свое мнение о работе Группы комапаний «ЛАД».
Нам важен отзыв каждого клиента!

Общая информация

Контактная информация

Текст сообщения


Пользовательское соглашение


Задайте Ваш вопроc эксперту

Нужна консультация
Виктория Бородина
Ведущий специалист по PR и маркетингу
тел. (831)
 
2-333-666
доб. 483

Общая информация

Контактная информация

Текст сообщения


Пользовательское соглашение

Письмо директору

Дмитрий Петров
генеральный директор

Мы в ГК «ЛАД» тщательно следим за качеством услуг, которые оказываем своим клиентам. Ваши отзывы и предложения помогают нам совершенствовать уже существующие направления и развивать новые.

тел. (831)
 
2-333-666
 

Общая информация

Контактная информация

Текст сообщения


Пользовательское соглашение

Задайте Ваш вопроc эксперту

Нужна консультация
Елена Солнцева
руководитель экспертной службы продаж
тел. (831)
 
2-333-666
доб. 4317

Общая информация

Контактная информация

Текст сообщения


Пользовательское соглашение

Задайте Ваш вопроc эксперту

Нужна консультация
Александр Щукарев
руководитель отдела ИТС
тел. (831)
 
2-333-666
доб. 4121

Общая информация

Контактная информация

Текст сообщения


Пользовательское соглашение

Задайте Ваш вопроc эксперту

Нужна консультация
Людмила Короткая
директор ООО «Аудит & право»
тел. (831)
 
2-333-666
 

Общая информация

Контактная информация

Текст сообщения


Пользовательское соглашение

Задайте Ваш вопроc эксперту

Нужна консультация
Ирина Филатова
руководитель отдела по работе с клиентами
тел. (831)
 
2-333-666
доб. 4090

Общая информация

Контактная информация

Текст сообщения


Пользовательское соглашение

Задайте Ваш вопроc эксперту

Нужна консультация
Андрей Каленкин
заместитель руководителя отдела сопровождения
тел. (831)
 
2-333-666
 

Общая информация

Контактная информация

Текст сообщения


Пользовательское соглашение